За підсумками січня-вересня 2016 року обсяг міського бюджету по доходах склав 388153,0 тис.грн. (101,0%), з них надходження до загального фонду – 375117,1 тис.грн. (100,3%).
У порівнянні із відповідним періодом минулого року надходження загального фонду, без трансфертів, зросли на 53,6 відсотки, або на 44609,3 тис.грн.
На рівень виконання загального фонду бюджету міста мають вплив такі основні джерела: податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний та акцизний податки.
За рахунок податку на доходи фізичних осіб сформовано більше половини (58%) фінансових ресурсів бюджету міста, його обсяги за січень-вересень 2016 року склали 75253,1 тис.грн., що на 60,4% більше ніж у відповідному періоді 2015 року (46903,5 тис.грн.).
Надходження за 9 місяців 2016 року склали: по платі за землю в сумі 15437,6 тис.грн. (9 міс. 2015 – 9332,4 тис.грн.), єдиному податку – 13454,6 тис.грн. (9 міс. 2015 – 9467,9 тис.грн.), акцизному податку – 16376,0 тис.грн. (9 міс. 2015 – 11358,5 тис.грн.).
До спеціального фонду бюджету міста надійшло 13035,9 тис.грн., з них 91,8% або 11968,4 тис.грн. – власні надходження бюджетних установ; 955,1 тис.грн. – надходження до бюджету розвитку.
В повному обсязі надійшли з державного бюджету базова та стабілізаційна дотації на загальну суму 3591,7 тис.грн.
Протягом 9 місяців 2016 року місто отримало державне фінансування у вигляді субвенцій за 7-ма напрямками. Загальна сума отриманих субвенцій склала 244136,1 тис.грн. (99,9% планових показників), в тому числі:
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 82636,3 тис.грн.;
- на виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям та допомоги по догляду за інвалідами I чи II групи внаслідок психічного розладу – 70640,6 тис.грн.;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 47020,5 тис.грн.;
- медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 38517,5 тис.грн.;
- на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 3936,0 тис.грн.;
- інші субвенції – 965,3 тис.грн.;
- на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом “гроші ходять за дитиною” – 383,0 тис.грн.;
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива – 36,9 тис.грн.
За січень-вересень 2016 року проведено видатків з бюджету міста на суму 367 590,0 тис. грн., у тому числі:
- по загальному фонду – 339 976,0 тис. грн.;
- по спеціальному фонду – 27 614,0 тис. грн., з них по бюджету розвитку – 15 341,9 тис. грн.
Видатки загального фонду профінансовано в межах надходжень до міського бюджету та зареєстрованих в органах казначейської служби зобов’язань, що становить 92,7 % до плану на звітний період.
Порівняльний аналіз видатків загального фонду міського бюджету у розрізі галузей за 9 місяців 2015-2016 років:
| КТКВК | Галузь | Касові видатки | ||
| 9 міс. 2015 р. | 9 міс. 2016 р. | Відхилення | ||
| 70000 | Освіта | 70 531,7 | 94 324,2 | 23 792,5 |
| 80000 | Охорона здоров’я | 42 941,3 | 47 596,1 | 4 654,8 |
| 90000 | Соціальний захист та соціальне забезпечення | 103 658,1 | 157 734,4 | 54 076,3 |
| 100000 | Житлово-комунальне господарство | 5 425,3 | 12 610,4 | 7 185,1 |
| 110000 | Культура і мистецтво | 7 845,1 | 9 180,8 | 1 335,7 |
| 10000 | Органи місцевого самоврядування | 7 879,6 | 9 539,4 | 1 659,8 |
| 130000 | Фізична культура і спорт | 2 950,7 | 3 203,7 | 253,0 |
| 120000, 150000, 160000, 170000, 180000, 210000, 250000, | Інші (рятувальні служби, пільговий проїзд) | 4 200,2 | 5 787,0 | 1 586,8 |
| Всього: | 245 432,0 | 339 976,0 | 94 544,0 | |
Аналіз проведених видатків за 9 місяців 2016 року в розрізі галузей показує, що найбільшу питому вагу у видатках займають галузі:
- соціальний захист та соціальне забезпечення – 46,4%;
- освіта – 27,7 %;
- охорона здоров’я – 14 %.
Станом на 1 жовтня 2016 року заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ міського бюджету відсутня.
Розрахунки за енергоносії та комунальні послуги, спожиті бюджетними установами за 9 місяців 2016 року, проведені своєчасно та в повному обсязі.
Фінансове управління
виконкому Бердичівської міської ради
